Overzicht van baten en lasten
In de onderstaande tabel is de opbouw van het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten weergegeven conform de bepalingen in artikel 27 van het BBV. Van elk programma en van de algemene dekkingsmiddelen zijn de lasten en de baten en het saldo vermeld, waarna het gerealiseerde totaal saldo wordt gepresenteerd. In de tabel zijn de baten vermeld met een -teken. Een positief saldo voor een programma in de kolom "Jaarrekening 2016" geeft aan hoeveel de lasten hoger zijn dan de baten oftewel hoeveel het programma de gemeente heeft gekost. Het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten van de jaarrekening 2016 van - € 9.877.000 is derhalve positief.
Exploitatie (bedragen * € 1.000) |
| Begroting 2016 | Begroting 2016 na 2e wijziging | Jaarrekening 2016 | Saldo rekening min begroting na wijziging | V/N |
|---|---|---|---|---|---|---|
01. Economie en stadsmarketing | Lasten | 14.391 | 15.885 | 15.647 | 238 | V |
| Baten | -3.901 | -6.009 | -4.002 | -2.006 | N |
| Saldo | 10.489 | 9.876 | 11.644 | -1.768 | N |
02. Zorg (Wmo) | Lasten | 39.676 | 41.146 | 37.203 | 3.943 | V |
| Baten | -1.171 | -1.171 | -2.651 | 1.480 | V |
| Saldo | 38.505 | 39.975 | 34.552 | 5.424 | V |
03. Werk en inkomen | Lasten | 47.338 | 49.380 | 51.635 | -2.255 | N |
| Baten | -21.902 | -23.229 | -25.695 | 2.466 | V |
| Saldo | 25.436 | 26.151 | 25.940 | 211 | V |
04. Jeugd, onderwijs en sport | Lasten | 47.886 | 48.324 | 52.049 | -3.724 | N |
| Baten | -4.120 | -4.189 | -7.970 | 3.780 | V |
| Saldo | 43.766 | 44.135 | 44.079 | 56 | V |
05. Ruimtelijke ontwikkeling | Lasten | 19.056 | 24.199 | 26.883 | -2.684 | N |
| Baten | -16.429 | -20.853 | -27.188 | 6.335 | V |
| Saldo | 2.626 | 3.346 | -304 | 3.651 | V |
06. Duurzaamheid en stedelijk beheer | Lasten | 48.578 | 49.298 | 49.826 | -528 | N |
| Baten | -26.708 | -27.189 | -30.373 | 3.183 | V |
| Saldo | 21.870 | 22.109 | 19.454 | 2.655 | V |
07. Burgerinitiatieven en publiekszaken | Lasten | 3.831 | 3.765 | 3.745 | 20 | V |
| Baten | -1.450 | -1.348 | -1.389 | 42 | V |
| Saldo | 2.381 | 2.417 | 2.355 | 62 | V |
08. Veiligheid en bestuur | Lasten | 15.467 | 15.857 | 15.777 | 80 | V |
| Baten | -120 | -167 | -200 | 33 | V |
| Saldo | 15.348 | 15.690 | 15.577 | 113 | V |
Algemene dekkingsmiddelen | Lasten | 5.158 | 5.773 | 4.539 | 1.235 | V |
| Baten | -165.264 | -167.620 | -167.712 | 92 | V |
| Saldo | -160.107 | -161.847 | -163.173 | 1.326 | V |
GEREALISEERD TOTAAL SALDO VAN BATEN EN LASTEN | Lasten | 241.380 | 253.628 | 257.303 | -3.676 | N |
| Baten | -241.066 | -251.775 | -267.180 | 15.405 | V |
| Saldo | 314 | 1.852 | -9.877 | 11.729 | V |
De werkelijke toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves worden verrekend met het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten. Toevoegingen verhogen de lasten van een programma, onttrekkingen verhogen de baten. Als het totaal van de onttrekkingen groter is dan de toevoegingen, verbetert het uiteindelijke rekeningresultaat. Zie daartoe de navolgende tabel.
Reserves (bedragen * € 1.000) |
| Begroting 2016 | Begroting 2016 na 2e wijziging | Jaarrekening 2016 | Saldo rekening min begroting na wijziging | V/N |
|---|---|---|---|---|---|---|
Toevoeging reserves 02. Zorg (Wmo) | Lasten | 0 | 913 | 913 | 0 |
|
Toevoeging reserves 04. Jeugd, onderwijs en sport | Lasten | 0 | 2.122 | 0 | 2.122 | V |
Toevoeging reserves 06. Duurzaamheid en stedelijk beheer | Lasten | 31 | 4.792 | 4.792 | 0 |
|
Toevoeging reserves 08. Veiligheid en bestuur | Lasten | 0 | 31 | 31 | 0 |
|
Toevoeging reserves Algemene dekkingsmiddelen | Lasten | 750 | 870 | 870 | 0 |
|
Totaal toevoeging reserves | Totaal | 781 | 8.727 | 6.606 | 2.122 | V |
Onttrekking reserves 01. Econonomie en stadsmarketing | Baten | 0 | -300 | -300 | 0 |
|
Onttrekking reserves 02. Zorg (Wmo) | Baten | 0 | -1.227 | -1.227 | 0 |
|
Onttrekking reserves 03. Werk en inkomen | Baten | -23 | -896 | -896 | 0 |
|
Onttrekking reserves 04. Jeugd, onderwijs en sport | Baten | 0 | -65 | -65 | 0 |
|
Onttrekking reserves 05. Ruimtelijke ontwikkeling | Baten | -67 | -777 | -336 | -441 | N |
Onttrekking reserves 06. Sport en cultuur | Baten | -40 | -4.660 | -4.533 | -126 | N |
Onttrekking reserves 08. Veiligheid en bestuur | Baten | -203 | -420 | -326 | -94 | N |
Onttrekking reserves Algemene dekkingsmiddelen | Baten | -763 | -2.235 | -1.996 | -239 | N |
Totaal onttrekking reserves | Totaal | -1.095 | -10.580 | -9.680 | -900 | N |
Totaal mutaties reserves | Saldo | -314 | -1.852 | -3.074 | 1.222 | V |
Het gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten en het totaal van mutaties in de reserves worden opgeteld en leiden tot het gerealiseerde resultaat. Het uiteindelijke rekeningresultaat bedraagt derhalve € 12.951.000 positief (in 2015 € 13.717.000 positief). De 2e begrotingswijziging 2016 sloot administratief technisch met een saldo van nul ofschoon het feitelijke begrote financieel perspectief na deze wijziging € 1.324.000 positief was. Dit laatste bedrag was verwerkt in een afzonderlijke post binnen de begroting en daarom niet expliciet zichtbaar in deze overzichten. Overigens zorgen enkele wijzigingen in het BBV ervoor dat deze werkwijze met ingang van het begrotingsjaar 2017 niet langer mogelijk is.
Resultaat (bedragen * € 1.000) |
| Begroting 2016 | Begroting 2016 na 2e wijziging | Jaarrekening 2016 | Saldo rekening min begroting na wijziging | V/N |
|---|---|---|---|---|---|---|
Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten | Saldo | 314 | 1.852 | -9.877 | 11.729 | V |
Totaal mutaties reserves | Saldo | -314 | -1.852 | -3.074 | 1.222 | V |
Gerealiseerd resultaat |
| 0 | 0 | -12.951 | 12.951 | V |