Vlottende activa
Voorraden
Omschrijving (bedragen * € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2016 | Boekwaarde 1-1-2016 |
|---|---|---|
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie | 4.621 | 5.344 |
Totaal | 4.621 | 5.344 |
Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in exploitatie
Grondexploitaties | bedragen * € 1.000 |
|---|---|
Boekwaarde 1-1-2016 (excl. voorziening) | 17.359 |
Naar gronden die per 01-01-2016 vallen onder MVA | 0 |
Van gronden die per 01-01-2016 vallen onder MVA | 0 |
Mutaties 2016 | -3.350 |
Afwaardering | 0 |
Afgesloten | 0 |
Boekwaarde 31-12-2016 (excl. voorziening) | 14.009 |
Voorziening | -9.388 |
Balanswaarde 31-12-2016 | 4.621 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
Omschrijving (bedragen * € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2016 | Boekwaarde 1-1-2016 |
|---|---|---|
Vorderingen op openbare lichamen | 14.701 | 15.219 |
Verstrekte kasgeldleningen | 13.550 | 13.725 |
Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen | 16 | 16 |
Uitzettingen in 's Rijks schatkist | 10.000 | 0 |
Overige vorderingen | 5.949 | 7.768 |
Overige uitzettingen | 1.885 | 2.811 |
Totaal | 46.101 | 39.539 |
Vorderingen op openbare lichamen
De vorderingen op openbare lichamen betreffen vooral de vordering op het BTW-compensatiefonds (BCF) van
€ 13.870.000 voor de reguliere aangifte over 2016, die naar verwachting medio 2017 ontvangen wordt. Verder is hier een bedrag van € 290.000 opgenomen aan nog af te dragen (suppletie)aangiften BTW en BCF tot en met 2016.
Aan overige vorderingen op openbare lichamen is € 1.121.000 opgenomen. Per begin maart 2017 is dat bedrag volledig ontvangen.
Verstrekte kasgeldleningen
Aan het Bedrijvenschap Regio Gouda is ultimo 2016 € 13.550.000 aan financieringsmiddelen verstrekt.
Rekening-courant verhoudingen met niet-financiële instellingen
Deze post betreft het tegoed op de rekening bij het (Garantiefonds) Nationaal Restauratiefonds.
Uitzettingen in 's Rijks schatkist
Ultimo 2016 bedraagt de vordering op het Rijk wegens uitgezette liquide middelen € 10.000.000. In januari 2017 zijn die liquide middelen weer opgenomen.
Overige vorderingen
De overige vorderingen bestaan uit:
- bijstandsvorderingen voor € 4.171.000 (de voorziening voor mogelijke oninbaarheid bedraagt € 3.170.000);
- vorderingen inzake gemeentelijke belastingen, die zijn ondergebracht bij de Belastingsamenwerking Gouwe-Rijnland (BSGR), voor € 3.256.000 (de voorziening voor mogelijke oninbaarheid bedraagt € 496.000);
- vorderingen op overige debiteuren voor € 2.205.000 (de voorziening voor mogelijke oninbaarheid bedraagt € 17.000). Begin maart 2017 was hiervan € 318.000 nog niet ontvangen.
Overige uitzettingen
De categorie overige uitzettingen omvat een uitzetting in ING-obligaties met een nominale waarde van € 2.811.000 tegen variabele rente. Als gevolg van een besluit om tot verkoop van de obligaties over te gaan dienen deze volgens de BBV-voorschriften tegen de koers van 31 december 2016, zijnde 67,07, te worden gewaardeerd op € 1.885.000.
Het gemiddeld dividendrendement over 2016 bedroeg 0,81%.
Liquide middelen
Het saldo van de liquide middelen bestaat uit kassaldi en banksaldi. Ook zijn hier de bij het Toeristisch Informatie Punt in voorraad zijnde VVV-cadeaubonnen etc. verantwoord.
Kas- en banksaldi
Ultimo 2016 bedroeg het totaal van de kassaldi € 45.000. Ultimo 2015 ging het om € 44.000.
Het totaal van de positieve banktegoeden bedroeg ultimo 2016 € 57.000. Ultimo 2015 was de stand € 1.334.000.
Het totaal van de negatieve banktegoeden bedroeg ultimo 2016 € 44.000 (eind 2015 nihil). Dit bedrag is verplicht opgenomen aan de passivakant van de balans.
Schatkistbankieren
In het kader van de Regeling schatkistbankieren dient elke decentrale overheid overtollige liquide middelen, boven een bepaalde drempel, af te storten bij het ministerie van Financiën (in 's Rijks schatkist). Het toetsen of de regeling op de juiste wijze wordt uitgevoerd vindt plaats op kwartaalbasis.
Uit onderstaand overzicht blijkt dat de gemeente Gouda gedurende het gehele jaar onder de drempel is gebleven.
Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000)
|
| Verslagjaar |
|
|
|
|---|---|---|---|---|---|
(1) | Drempelbedrag | 1.816 |
|
|
|
|
| Kwartaal 1 | Kwartaal 2 | Kwartaal 3 | Kwartaal 4 |
(2) | Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen | 669 | 262 | 396 | 3.254 |
(3a) = (1) > (2) | Ruimte onder het drempelbedrag | 1.147 | 1.554 | 1.420 | - |
(3b) = (2) > (1) | Overschrijding van het drempelbedrag | 0 | 0 | 0 | 1.438 |
(1) Berekening drempelbedrag
|
| Verslagjaar |
|---|---|---|
(4a) | Begrotingstotaal verslagjaar | 242.161 |
(4b) | Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen | 242.161 |
(4c) | Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat | 0 |
(1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 | Drempelbedrag | 1.816 |
Overlopende activa
Omschrijving (bedragen * € 1.000) | Boekwaarde 31-12-2016 | Boekwaarde 1-1-2016 |
|---|---|---|
Nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel | 802 | 1.022 |
Overige nog te ontvangen bedragen | 4.463 | 5.132 |
Vooruitbetaalde bedragen | 468 | 1.141 |
Totaal | 5.733 | 7.295 |
Nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen met een specifiek bestedingsdoel
Omschrijving (bedragen * € 1.000) | Saldo 1-1-2016 | Toevoeging | Ontvangen | Saldo 31-12-2016 |
|---|---|---|---|---|
ESF 2014-2016 (1e tr 2014-2020) | 17 | 347 | 17 | 347 |
ESF 2016-2018 | 0 | 45 | 0 | 45 |
BUIG 2014 Incidenteel Aanvullende Uitkering (IAU) | 507 | 0 | 507 | 0 |
BUIG 2015 Vangnetregeling | 329 | 0 | 329 | 0 |
NTO PZH BDU project D14023 Sportln/Haast brug | 5 | 0 | 0 | 5 |
NTO PZH BDU project D14024 Thorbeckelaan | 50 | 0 | 0 | 50 |
NTO PZH BDU project D14025 Gr Florisweg | 50 | 0 | 0 | 50 |
NTO PZH BDU project VD2013-4 Winterdijk | 0 | 0 | 0 | 0 |
NTO PZH BDU project V-2014-17 Wachtelstraat | 12 | 0 | 0 | 12 |
NTO PZH BDU project V-2014-18 Groenhvnwg | 23 | 0 | 0 | 23 |
NTO PZH BDU project V-2014-19 Fietsroutes | 16 | 0 | 0 | 16 |
NTO PZH BDU project V-2014-20 R. van Catsweg | 13 | 0 | 0 | 13 |
NTO PZH BDU D13029 Kruispunt Oranjeplein | 0 | 15 | 0 | 15 |
NTO PZH BDU V-2015-8 fietsparkeren centr | 0 | 141 | 0 | 141 |
NTO PZH Mob V-2016-18 kruisp Huijgens/Ro | 0 | 29 | 0 | 29 |
NTO PZH Mob V-2016-19 opitim. Crabethstr | 0 | 29 | 0 | 29 |
NTO PZH Mob V-2016-20 opitim. Thijsseln | 0 | 29 | 0 | 29 |
Totaal | 1.022 | 634 | 853 | 803 |
Overige nog te ontvangen bedragen
De afwikkeling van deze posten vindt in het volgende boekjaar plaats.
Vooruitbetaalde bedragen
De afwikkeling van deze posten vindt in het volgende boekjaar plaats.