Wat heeft het gekost?

Lasten

PG Algemene baten en lasten

3.701

4.578

2.400

2.178

PG Dividenden en gemeentegaranties

47

47

52

-5

PG Lokale heffingen

1.179

958

970

-12

PG Saldo financieringsfunctie

231

191

1.117

-926

Totaal lasten

5.158

5.773

4.539

1.235

Baten

PG Algemene baten en lasten

0

0

-3

3

PG Algemene uitkering

-140.944

-143.180

-143.456

276

PG Dividenden en gemeentegaranties

-142

-142

-110

-33

PG Lokale heffingen

-18.133

-18.193

-18.240

47

PG Saldo financieringsfunctie

-6.045

-6.105

-5.904

-201

Totaal baten

-165.264

-167.620

-167.712

92

Saldo van baten en lasten

-160.107

-161.847

-163.173

1.326

Toevoegingen aan reserves (lasten)

750

870

870

0

Onttrekkingen aan reserves (baten)

-763

-2.235

-1.996

-239

Gerealiseerd resultaat

-160.119

-163.212

-164.299

1.088

Algemene baten en lasten

2.178.000

V

3.000

V

Stelpost onvoorzien: De stelpost is in 2016 niet gebruikt.

151.000

V

I

Saldo begroting: Het saldo van de begroting 2016 bedroeg na de 2e begrotingswijziging € 1.324.000. Dit is boekhoudkundig verwerkt als een stelpost. Het bedrag valt vrij in het rekeningresultaat.

1.324.000

V

I

Stelpost taakmutaties algemene uitkering: Het saldo van de stelpost valt vrij in het rekeningresultaat. € 366.000 betreft de taakmutatie armoedebeleid, die vanaf 2017 wordt toegevoegd aan programma 3. Dit is in 2016 niet gebeurd hetgeen in programma 3 bij minimabeleid tot een tekort heeft geleid.

483.000

V

I

Organisatieontwikkelingen: De kosten voor bovenformatief personeel, WW-verplichtingen voormalig personeel en de kosten voor het sociaal plan met betrekking tot personeel dat naar de BSGR is gegaan bij de uitplaatsing van de afdeling Belastingen, waren lager dan begroot.
Het voor competentieontwikkeling van het personeel in het kader van Gouda 2020 geraamde bedrag van € 60.000 is niet besteed. Dit bedrag wordt betrokken bij de lopende initiatieven.
Het totale voordeel leidt tot een lagere onttrekking aan de reserve organisatieontwikkeling.

239.000

V

I

Overig

19.000

N

I

3.000

V

I

Algemene uitkering

276.000

V

De uitkering uit het gemeentefonds levert € 276.000 meer op dan geraamd. Aan de ene kant komt dit door € 361.000 extra inkomsten op grond van de decembercirculaire. Daarnaast leiden diverse andere geactualiseerde cijfers en bedragen tot een verlaging van de uitkering met € 85.000.

276.000

V

I

Saldo financieringsfunctie

926.000

N

201.000

N

De overschrijding van de lasten betreft de afwaardering van € 926.000 van een belegging in obligaties. Deze obligaties waren tegen de nominale waarde gewaardeerd. Als gevolg van een besluit om tot verkoop van de obligaties over te gaan, dienen deze volgens de BBV-voorschriften tegen de koers van 31 december 2016 te worden gewaardeerd. Die was 67,07. Dit resulteert in een boekhoudkundig verlies van € 926.000. In de baten werd een nadelig effect van € 205.000 veroorzaakt door een lagere doorbelasting van rente aan investeringen en grondexploitaties. Een voordelig verschil in de baten van € 4.000 werd veroorzaakt door lagere betaalde rente op opgenomen lange- en korte financieringsmiddelen.

926.000

N

I

201.000

N

I